1. Документооборот:
- особенности заполнения счетов фактур;
-
первичные документы и регистры налогового учета;
-
УПД;
-
структура деклараций;
2. Налоговые риски и их критерии:
- должная осмотрительность и необоснованная налоговая выгода;
-
доля вычетов по НДС;
-
рентабельность затрат;
-
уровень налоговой нагрузки;
3. Методы оптимизации налоговой нагрузки:
- амортизационная премия;
-
резервы;
-
перенос вычетов и расходов на будущее;
4. Реализация:
- момент перехода права собственности;
-
авансы выданные и полученные;
-
доходы, не облагаемые НДС;
-
реализация, облагаемая НДС по ставке 0%;
5. Особенности НДС:
- восстановление вычетов;
-
раздельный учет;
6. Особенности Налога на прибыль:
- уплата месячных и квартальных авансов;
-
распределение налога при наличии обособленных подразделений;
7. Агентирование по НДС и по налогу на прибыль;
8. Ответы на вопросы.
