1. Запись вебинара «НДС: счета-фактуры и вычеты»
Лектор:
Ольга Егорова
Продолжительность:
3ч 01мин
Программа вебинара:
- Требования законодательства к оформлению счетов-фактур
- Особенности заполнения счетов-фактур
- На что обратить внимание при составлении корректировочных и исправительных счетов-фактур, УПД и УКД.
- Налоговые вычеты: условия и период применения, вычеты в части полученных и уплаченных авансов.
- Проблемы налоговых вычетов
- Раздельный учет «входного» НДС
- Обзор судебной практики и писем контролирующих органов по вопросам применения налоговых вычетов.
2. Запись вебинара «Ошибки в бухгалтерском и налоговом учете и отчетности»
Лектор:
Ефремова Анна Алексеевна
Продолжительность:
2ч 50мин
Программа вебинара:
- Сложные и спорные практические ситуации, приводящие к налоговым рискам и ошибкам
-
Рассмотрение типичных ошибок по НДС
- Уплата и получение штрафов, компенсаций, сумм возмещения ущерба и иных аналогичных платежей: когда, как и почему возникают налоговые последствия по НДС. Рассмотрим ситуации с компенсацией коммунальных платежей при аренде недвижимости, компенсацией нанесенного ущерба (подрядчиком заказчику, арендатором арендодателю и проч.), удержанием залоговых сумм и др.
- Рассмотрение типичных ошибок по налогу на прибыль
- Деление расходов на прямые и косвенные: какой смысл в этот процесс вкладывают нормативные акты по бухгалтерскому учету и Налоговый кодекс?
- Как это влияет на практику ведения учета и к каким ошибкам может привести?
- Ошибки при применении УСН
- Основная ошибка бухгалтеров с опытом работы на УСН и основная ошибка бухгалтеров с опытом работы на ОСН: почему бухгалтеры ошибаются именно таким образом, разбор конкретных примеров из практики.
3. Запись вебинара «Исправление ошибок в бухгалтерском и налоговом учете»
Лектор:
Бобовникова Светлана Александровна
Продолжительность:
2ч 51мин
Программа вебинара:
- Понятие существенной и несущественной ошибки в бухгалтерском учете.
- Ретроспективное исправление существенных ошибок.
- Отражение результатов исправления ошибок в бухгалтерской отчетности.
- Порядок исправления существенных ошибок текущего и прошлых периодов:
- Понятие ошибки для целей налогообложения (налоговая ошибка);
- Исправление ошибок, приведших к завышению и к занижению налоговой базы и налога;
- Когда надо подавать уточненную декларацию;
- Особенности «уточненок» по налогу на прибыль и НДС;
- Что делать, когда бухгалтер не может определить период совершения ошибки?
4. Запись вебинара «УСН: особенности применение»
Лектор:
Егорова Ольга
Продолжительность:
2ч 47мин
Программа вебинара:
- Изменения, внесенные в гл. 26.2 НК РФ с 01.01.2021.
- Основные особенности спецрежима.
- Порядок признания отдельных видов доходов.
- Правила учета расходов при использовании объекта налогообложения «доходы минус расходы».
- Налоговые риски при применении спецрежима.
5. Запись вебинара «НДС и налог на прибыль: решение практических задач»
Лектор:
Егорова Ольга
Продолжительность:
2ч 55мин
Программа вебинара:
1. Налог на добавленную стоимость. Решение задач, связанных с:
- объектом налогообложения;
- определением места оказания услуг;
- исчислением налоговой базы в различных ситуациях;
- исчислением налога налоговым агентом по НДС;
- раздельным учетом и восстановлением налога.
2. Налог на прибыль. Решение практических задач, связанных с:
- признанием доходов и расходов в различных ситуациях;
- определением нормируемых расходов при исчислении налога;
- созданием резервов;
- исчислением налога при выплате дивидендов;
- выплатой дохода иностранным организациям.
6. Запись вебинара «Изменения налогового законодательства в 2021-2022 гг.»
Лектор:
Егорова Ольга
Продолжительность:
2ч 59мин
Программа вебинара:
1. Изменения, внесенные в первую часть Налогового кодекса РФ
- введение оснований для отказа в приеме налоговой отчетности;
- новое в порядке проведения камеральных проверок налоговых деклараций;
- изменения в порядке проведения налогового мониторинга и др.
2. НДС:
- изменения в составе необлагаемых операций;
- введение системы прослеживаемости товаров;
- изменения в формах счета-фактуры,
- книг продаж и покупок,
- журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур,
- налоговой декларации и др.
3. Налог на прибыль:
- изменения в порядке налогового учета определенных видов доходов и расходов;
- налоговые льготы для IT-компаний;
- изменения в форме налоговой декларации и другие изменения.
4. Имущественные налоги:
- изменения в порядке пересчета налога на имущество организаций в связи с изменением кадастровой стоимости объекта;
- отмена налоговых деклараций по транспортному и земельным налогам;
- изменение сроков уплаты налогов и прочие изменения в исчислении налогов.
5. НДФЛ и страховые взносы:
- введение прогрессивной шкалы ставок НДФЛ, в т.ч. особые правила применения ставок налоговыми агентами в 2021 и 2022 годах;
- изменения в порядке применения налоговых вычетов по НДФЛ;
- изменения в порядке применения пониженных тарифов страховых взносов и др.
6. УСН:
- введение новых предельных значений показателей для применения спецрежима и дифференцированных ставок для расчета единого налога;
- применение коэффициента-дефлятора к показателю доходов;
- новая форма декларации и другие изменения.
7. Запись вебинара «Договор аренды: налоговые последствия»
Лектор:
Егорова Ольга
Продолжительность:
2ч 56мин
Программа вебинара:
1. Требования гражданского законодательства к договорам аренды;
2. Налоговые последствия при предоставлении «арендных каникул», получении обеспечительных платежей, компенсации коммунальных платежей;
3. Неотделимые улучшения у арендатора:
- сложности с квалификацией ремонтных работ и неотделимых улучшений;
-
порядок амортизации неотделимых улучшений;
-
НДС при передаче арендодателю по окончании срока договора.
4. НДС при аренде государственного или муниципального имущества;
5. Нюансы налогообложения аренды транспортных средств;
6. Практические рекомендации.
